Vuodesta 2005 lähtien karttuvalla eläkkeellä ei ole ylärajaa, joten mitä pidemmälle työskentelet, sitä paremman eläkkeen saat. Vuoden 2004 loppuun mennessä karttuneilla eläkkeillä sen sijaan on enimmäismäärä, joka vaikuttaa kokonaiseläkkeesi määrään. Enimmäismäärä on vain julkisten alojen eläkkeissä.
Kokonaiseläkkeesi muodostuu
- Vuoden 2004 loppuun mennessä karttuneesta eläkkeestä, josta on vähennetty yhteensovitusrajan ylittävä osuus (katso tarkemmin alta).
- Vuoden 2005 alusta eläkkeelle jäämiseen mennessä karttuneesta eläkkeestä, jolla ei ole enimmäismäärää.
- Julkisella sektorilla ennen vuotta 1995 karttuneesta lisäeläkkeestä. Tämä osuus lisätään eläkkeeseen, jos palvelussuhteesi jatkuu henkilökohtaiseen eläkeikään tai työkyvyttömyyden alkamiseen saakka.
- Tapaturma- ja liikennevakuutuksen perusteella maksettavat korvaukset vähennetään valmiiksi lasketusta eläkkeestä.
Eläkkeen enimmäismäärä vuoden 2004 lopussa
Vuoden 2004 loppuun mennessä karttuneiden eläkkeiden enimmäismäärä eli yhteensovitusraja saadaan laskemalla henkilön 23 vuoden iän ja vuoden 2004 lopun välisen ajan suhde 40 vuoteen (14 400 päivää) ja kertomalla saatu luku 60:lla.
Yhteensovitusrajan laskukaava:
päivät 23 vuoden täyttämisestä vuoden 2004 loppuun x 60 %
14 400 (=40 vuotta)
Jos eläkeikäsi on alempi kuin 63 vuotta, enimmäismäärää korotetaan siten, että em. laskukaavalla laskettuun rajaan lisätään 1,5 %/v alle 63 vuoden eläkeiän ja 63 vuoden iän väliseltä ajalta. Raja voi kuitenkin olla enintään 60 %.
Jos työskentelet eläkeikääsi saakka kuntatyössä, valtiolla tai kirkon palveluksessa, tulee enimmäismäärän lisäksi ennen vuotta 1995 karttunut lisäeläkeosuus, joka voi enimmillään olla 6 %.
Jos kaikki vuoden 2004 loppuun mennessä karttuneet eläkkeet (sekä julkisen että yksityisen sektorin) ylittävät yhteensovitusrajan, vähennetään ylite julkisen puolen eläkkeistä niiden suhteessa.
Rajattuun eläkkeeseen lisätään mahdollinen lisäeläkeosuus ja vuoden 2005 alusta lukien uusin laskentasäännöin karttuva eläke.
Esimerkki
1.1.1949 syntynyt henkilö täyttää eläkeikänsä vuonna 2013. Hän on työskennellyt ennen vuotta 2005 kunnalla, valtiolla ja yksityisellä. Näiden eläkkeiden enimmäismäärä on 49,50 % (ilman lisäeläkeosuutta, joka on enintään 4 %).
- Kunnallista eläkettä on karttunut 600 euroa, valtion eläkettä 200 euroa ja yksityistä eläkettä 100 euroa, eli yhteensä eläkkeitä on karttunut 900 euroa. Jos suurin eläkepalkka on esimerkiksi 1 500 euroa, 49,50 % siitä on 742,50 euroa. Eläkkeitä on siis karttunut 157,50 euroa yli enimmäismäärän, joten kunnan ja valtion eläkkeistä vähennetään enimmäismäärän ylittävä osuus (157,50 euroa). 31.12.2004 mennessä karttuneiden eläkkeiden määrä on 742,50 euroa/kk (+ lisäeläkeosuus 60 euroa).
- 1.1.2005 lähtien karttuvalla työeläkkeellä ei ole enimmäismäärää. Jos vuosiansiot tulevina vuosina ovat esim. 18 000 euroa/vuosi, eläkettä karttuu 2,0 % vuodessa 63 vuoden täyttämiseen eli vuodesta 2005 tammikuun loppuun 2012 yhteensä noin 200 euroa. 63 vuoden täyttämisestä (1.2.2012 alkaen) eläkkeelle saakka karttuu 4,5 % vuodessa. Esim. 64 vuoden eläkeikään saakka karttuisi noin 65 euroa (jos vuosipalkka on em. 18 000 euroa). Lopullinen eläke olisi siten vuoden 2004 loppuun mennessä karttunut 802,50 euroa ja vuodesta 2005 lähtien karttunut 265 euroa eli yhteensä 1 067,50 euroa/kk. Elinaikakertoimella vähennettynä lopullinen eläkkeen määrä on 1 053,50 e/kk. Tämä on 70 % kuukausipalkasta, kun vanhan säännön mukaan eläkettä olisi voinut karttua enintään 64 %.
